Il Decreto Legislativo n. 90 del 25 maggio 2017 - pubblicato sulla Gazzetta Ufficiale il 19 giugno ed entrato in vigore lo scorso 4 luglio - ha modificato in maniera sostanziale il D. Lgs. 231/2007 introducendo ...
... ed efficaci procedure sulla:
esecuzione dell’adeguata verifica della clientela, dell’identificazione del cliente, del titolare effettivo?
necessità di effettuare misure rafforzate di adeguata verifica ...
L’interpretazione di Banca d’Italia in ordine ai criteri e requisiti da utilizzare per l’identificazione del Titolare Effettivo a un mese dall’entrata in vigore del Provvedimento del 3 Aprile 2013.
L’Allegato ...
... del titolare effettivo e alle misure rafforzate e semplificate oltre che prevedere l’introduzione dei reati fiscali tra quelli presupposti del reato di riciclaggio.
Si premette che il nostro ordinamento ...
... riscontrate numerose inadempienze per omessa identificazione del titolare effettivo. In particolare sono stati giudicati “lacunosi” i riscontri sia di linea sia di secondo livello, spesso non è stata adeguatamente ...